A pesar del levantamiento de muchas sanciones, Irán puede ser un lugar difícil para hacer negocios. Las empresas de España que deseen comerciar o invertir en Irán deben tener en cuenta:

• sanciones que permanecen vigentes, regulaciones comerciales y controles de exportación , y garantizar que toda la actividad comercial cumpla con las sanciones
• Exposición política, a través de conexiones con organizaciones gubernamentales actuales o anteriores o individuos que siguen siendo sancionados.
• Financiamiento del terrorismo o delitos financieros, como lavado de dinero, soborno o fraude.
• riesgo para la reputación de una empresa a través del trabajo con personas u organizaciones presuntamente involucradas en violaciones de derechos humanos, corrupción o litigios

Infringir las sanciones es ilegal. Las empresas de España deben determinar cuidadosamente qué riesgos podrían querer asumir en las cuestiones menos claras de riesgo político o de reputación, y asegurarse de que llevan a cabo niveles adecuados y adecuados de diligencia debida.

Irán es un país altamente centralizado y el gobierno regula casi todas las actividades. Las solicitudes básicas pueden requerir formularios complejos, procesos administrativos y sellos de aprobación y estos pueden generar retrasos.

La división entre los sectores público y privado en Irán a menudo se ve borrosa por la presencia de una serie de organizaciones semiautónomas estrechamente alineadas con el estado.

Entre ellas, las más destacadas son las fundaciones benéficas conocidas como bonyads o setads, muchas de las cuales ahora equivalen a grandes conglomerados empresariales. Algunas grandes organizaciones religiosas e incluso ramas de las fuerzas armadas también funcionan como huesudos. Estos vínculos políticos y económicos podrían ser motivo de preocupación para los inversores.

Las sanciones que siguen vigentes seguirán limitando lo que las empresas de España pueden hacer legalmente en Irán.

Las sanciones que permanecen vigentes incluyen:

• Sanciones de la UE contra un pequeño número de bancos iraníes y contra personas y otras organizaciones
• embargo de armas que restringe la exportación de bienes, software o tecnología en las listas militares de España
• sanciones de derechos humanos
• Sanciones de EE. UU.

Debe asegurarse de que los acuerdos propuestos no traten, ni directa ni indirectamente, con una entidad designada, ya sea en el suministro de material o servicios o en la ruta de pago utilizada.

Las sanciones primarias de Estados Unidos contra Irán siguen vigentes. Esto significa que las empresas españolas deben considerar sus conexiones con EE.UU., Incluida la presencia de empleados con ciudadanía estadounidense o tarjetas verdes, antes de emprender actividades relacionadas con Irán.

Las empresas españolas aún pueden estar sujetas a sanciones secundarias de EE.UU. Relacionadas con personas o entidades que permanezcan en la lista de Naciones Designadas Especiales (SDN). Esto incluye el Cuerpo de la Guardia Revolucionaria de Irán (IRGC).

Las sanciones que siguen vigentes también impiden que las transacciones relacionadas con Irán pasen por el sistema financiero estadounidense. Esto complica los pagos hacia y desde Irán.

Controles de exportación de España sobre Irán

Cuando una empresa de España exporta determinados bienes, servicios y tecnología a Irán, se mantienen controles estrictos durante todo el proceso. Además de los elementos de la Lista militar del Reino Unido y los controles de uso dual de la UE , hay una serie de controles nacionales de España sobre la exportación de algunos productos de software y tecnología a Irán. Éstas incluyen:

• ciertos equipos de telecomunicaciones
• ciertos buques marinos
• aeronave
• tecnología relacionada

Es fundamental llevar a cabo la debida diligencia sobre el “uso final” .

Las actividades relacionadas con la energía nuclear solo pueden autorizarse si han sido aprobadas previamente por el Consejo de Seguridad de la ONU a través del canal de adquisiciones recientemente establecido.

El dominio del estado en la economía de Irán significa que tiene regulaciones complejas, que a menudo dan prioridad a la protección de los consumidores y empleados sobre la facilidad para hacer negocios.

La aplicación del gobierno puede ser ineficaz, lo que permite a las empresas aprovechar las redes informales para ganar negocios.

Las empresas extranjeras que operan en Irán también pueden encontrar que sus acciones se oponen a intereses políticos y económicos creados.

Irán ocupa un lugar bajo tanto en el Índice de Percepción de la Corrupción como en el Ranking de Facilidad para Hacer Negocios .

Antes de emprender negocios en Irán, asegúrese de haber llevado a cabo las medidas de diligencia debida. Busque asesoramiento legal si tiene alguna duda sobre si está expuesto a riesgos de cumplimiento o de reputación.

La regulación de Irán sobre sobornos y corrupción está cubierta por varias leyes no específicas, pero está elaborando medidas de corrupción y transparencia.

En general, los bancos en España siguen siendo cautelosos a la hora de facilitar las transacciones relacionadas con Irán, debido a las sanciones restantes a Irán y al costo de cumplir con los requisitos de cumplimiento. Como resultado, muchos bancos europeos, incluidos los de España, pueden juzgar que volver a comprometerse con entidades iraníes está fuera de su apetito por el riesgo, excepto en unos pocos casos para los clientes existentes.

Esto presenta un desafío para las empresas de España que buscan servicios bancarios para facilitar el comercio con Irán. Esto podría incluir servicios tales como procesamiento de transacciones, financiamiento comercial y facilidades crediticias.

El gobierno de España está trabajando con el gobierno de los Estados Unidos para abordar los problemas que han planteado los bancos y las empresas. Esto ya ha dado como resultado una orientación más clara de la OFAC , y seguimos trabajando con las autoridades de EE. UU.

Irán también necesitará avanzar para cumplir con los estándares regulatorios internacionales y generar confianza con los bancos internacionales para que puedan volver a participar en los negocios relacionados con Irán.

Tras el levantamiento de muchas sanciones financieras y económicas, las instituciones financieras de Irán están comenzando a trabajar con el sistema bancario internacional. Los cambios bancarios incluyen:

• más de 30 bancos iraníes se han vuelto a conectar a la red de la Sociedad para las Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT)
• más de 200 bancos internacionales han iniciado relaciones de corresponsalía con bancos iraníes
• Los bancos iraníes han abierto más de 400 cuentas con bancos no iraníes.
• algunos bancos buscan abrir sucursales en el extranjero o iniciar relaciones con bancos internacionales
• Algunos bancos de Asia y Oriente Medio están comenzando a operar en Irán.

El gobierno iraní está reformando su sistema financiero, pero los problemas bancarios persisten debido a:

• préstamos en mora, que se estima que representan entre el 15% y el 40% del total de préstamos
• Los bajos niveles de liquidez significan que los bancos y las empresas tienen dificultades para obtener crédito.
• la presencia de un gran sector bancario “en la sombra”, que representa hasta el 25% de toda la actividad bancaria
• Los sistemas, procesos y habilidades bancarias no cumplen con los estándares internacionales para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo ni para los estándares de “conozca a su cliente”.

Los problemas bancarios y de transferencia de dinero en Irán se ven agravados por el tipo de cambio impredecible del rial iraní.

El rial (TIR) ​​ha sido volátil en los últimos años y ha experimentado una marcada depreciación debido a la alta inflación y las sanciones internacionales. Sin embargo, la tasa de depreciación está mostrando signos de desaceleración.

Actualmente se utilizan 2 tipos de cambio de divisas en Irán: un tipo de mercado y un tipo oficial, establecido y mantenido por el Banco Central de Irán ( CBI ).

La política del CBI está tratando de unificar los tipos de cambio permitiendo que el tipo oficial se deprecie gradualmente hasta que alcance el tipo de mercado. La depreciación anual del dólar frente al rial no debe exceder más del 10% anual.

Hay indicios de que se puede crear un ‘mercado a plazo’ local para permitir que las empresas reduzcan el riesgo en el tipo de cambio del rial.

Cuando se transfieren grandes sumas de capital extranjero dentro y fuera del país, lo realiza el CBI al tipo de cambio oficial.

Se pueden manejar sumas de dinero más pequeñas en el mercado cambiario privado, con transacciones realizadas al tipo de cambio del mercado.

Sacar dinero de Irán a través del CBI está sujeto a la ley del mercado de valores iraní. Esto permite que la CBI transfiera capital extranjero solo en cuotas de 4 meses durante el transcurso de un año, en lugar de una única suma global.

El capital invertido en virtud de la Ley de Promoción y Protección de Inversiones Extranjeras de Irán solo puede retirarse del país después de un período de notificación de 3 meses y solo si no se adeudan tarifas pendientes.

La transferencia de ganancias y dividendos fuera del país está sujeta a la aprobación del Ministro de Finanzas y solo se permite después de deducir las tasas o impuestos pendientes.